纳入公司合并报表范围内且最近一个会计年度营业收入或净 利润占合并财务报表 10%以上的子公司

  台达电子工业股份有限公司（2308.TW）及其关联企业，系本 公司主要客户

  神基投资控股股份有限公司（3005.TW）（曾用名：神基科技 股份有限公司）及其关联企业，系本公司主要客户

  立讯精密工业股份有限公司（002475.SZ）及其关联企业，系本 公司主要客户

  公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业，是一家专注于消费电子功能性产品和防护性产品 的高新技术企业，基本的产品按用途、生产的基本工艺和生产材料的不同可分为电磁屏蔽类、粘贴组装类、绝 缘精密类、纸质类和 EPE类等。 公司深耕消费电子科技类产品领域多年，凭借着研发技术、客户资源、客户服务、产品多样化、企业文 化等优势，与行业内有名的公司建立了长期、稳定的合作伙伴关系。公司直接客户包括仁宝电脑、巨腾国际、 神基股份、立讯精密、和硕科技、华勤技术、可成科技、台达电子等制造服务商和组件生产商，产品 最终应用于戴尔、惠普、联想、华硕、索尼、技嘉、宏基等知名消费电子品牌产品。 报告期内公司依据自身发展战略先后在广东、越南设立全资子公司，同时公司为了能持续不断的 增强自身创造力和研发能力，组建了一支高素质、经验比较丰富的开发团队，一直在优化现有工艺水平和提 升产品的质量。截止 2024年 6月 30日，公司已拥有专利 180项，其中发明专利 18项，实用新型专利 162项。 1、商业模式 （1）采购模式 公司原材料采购主要为胶带类、电磁屏蔽类、泡棉类、纸板类、聚酯薄膜类、保护膜类等材料。 在供应商开发管理方面，公司设有严格的供应商开发、管理、评价、考核体系和制度，并建有合格供 应商名录。公司与主要供应商建立了良好的合作伙伴关系，以保证所需要的材料的质量及供货及时性和稳定能力。 在实施采购方面，企业主要采取“以销定产，以产定购”的模式，即根据下游客户订单量，结合 产品生产需求、开发测试需求、原材料库存情况及预测市场发展状况制定备料计划从而最终对上游 原材料供应商进行采购。 另外，公司也会根据下游客户指定的原材料材质或物料品号进行定向采购。 （2）生产模式 企业主要采用“以销定产”的生产管理模式，以订单、销售合同情况为依据来制定生产计划。视公 司产能状况，有以下两种生产模式： ①自主生产模式 公司根据在手订单情况和客户需求预测安排生产计划。公司生产部门根据生产计划具体组织协调 生产过程中各种资源，及时处理订单在执行过程中的相关问题，对质量、产量、成本、良率等方面实 施管控，保证生产计划能够顺利完成。 ②外协加工模式 公司产品方案得到客户认可后，在自身产能无法满足订单需求的情况下，公司会将部分订单采用 外协加工模式进行生产。公司采用的外协加工模式共有两种，分别为 OEM模式和委托加工模式。在 OEM模式下，公司向 OEM生产厂商提供设计图纸、技术参数等具体要求，OEM生产厂商按照公司 要求进行产品定制化生产，产品生产完成后提供给公司进行质检。在委托加工模式下，公司向生产厂 商提供原材料或者半成品，生产厂商安排人员进行生产，产品生产完成后提供给公司进行质检，公司 向其支付加工费。公司对 OEM生产厂商设置了严格的筛选制度和管理制度，充分保证生产质量及供 货速度，使公司各个生产环节有序高效进行。 （3）销售模式 公司采取直销的销售模式，由于公司产品具有多个应用领域，因此客户需求各异，公司需要为客 户提供差异化产品方案，采用直销模式能更好地为客户创造价值，从而确保与客户持续、稳定的合作。

  公司主要通过三种方式进行客户或订单开发，一是上门拜访，通过行业协会、展会以及网络信息获取 下游终端品牌厂商或其组件厂商、制造服务商的需求信息从而进行上门拜访，通过展示自身的综合实 力进入对方的供应商体系，最终获取合作机会；二是业务研讨，通过将自身搜集研究的市场信息与长 期合作的终端品牌厂商进行沟通，了解对方新产品的需求信息，从而介入对方新产品的研发活动，获 取进一步的合作机会；三是现有客户推荐，公司凭借自身在行业内的良好口碑，已积累大量优质的终 端品牌厂商客户，此类客户会向其组件厂商或制造服务商进行推荐，为公司带来新的客户资源。 （4）研发模式 公司的产品研发主要是采用自主研发的模式，一方面，由于公司服务的客户涵盖的应用领域较多， 需求各异，公司会根据下游客户的要求去定制化研发产品，为客户提供材料选型、产品设计、样品试 制、产品检测等服务；另一方面，为紧跟市场发展趋势，增强核心竞争力，获取更多的优质客户资源， 公司也会通过对前沿科技和关键技术领域进行预研，以期不断强化核心技术能力。 公司核心技术研究、新产品的研发等均采取项目制的管理方式，根据具体研发项目进行预决算、 立项、实验、评审、验收等工作，形成了跨部门有效合作的协作机制。 报告期内，公司的采购模式、生产模式、销售模式和研发模式保持稳定，无重大变化。 2、经营计划情况 2024年上半年度，公司营业总收入18,125.36万元，较去年同期增长7.10%，归属于挂牌公司股 东的净利润2,807.17万元，归属于挂牌公司股东扣除非经常性损益后的净利润2,665.46万元，加权 平均净资产收益率7.54%，基本每股收益 0.47元/股。 报告期，公司经营状况良好，未来公司将持续增强研发能力，加强人才培养，提升运营和服务水 平，为公司的长期发展打下坚实的基础，确保能够持续为客户提供创新的产品并创造更多价值。

  消费电子功能性产品及防护性产品行业是消费电子行业重要的配套行业之一，因此与下游消费电 子行业的发展紧密相连。近年来，我国已经发展成为全球最大的消费电子产品制造基地，也是全球最 大的消费电子产品消费国。在如此有利的发展背景下，我国消费电子功能性及防护性产品行业的发展 呈现出了较为繁荣的态势。 从行业发展历程上看，我国消费电子功能性产品及防护性产品行业历经二十多年时间，实现了由 最初外企主导市场到本土企业迅速崛起壮大并赶超外企的转变。在发展早期，我国消费电子功能性产 品及防护性产品产业生产制造能力薄弱，美国、日本等国家依靠先进的技术及生产管理经验在大陆设 立生产基地并占据主导地位。在日美企业短暂占据国内市场几年后，我国台湾企业加速在大陆设立消 费电子功能性及防护性产品生产制造企业且发展迅速，在大陆的市场地位不断上升。随后在近些年的 发展过程中，由于我国制造水平的提升以及人力成本优势凸显，大陆消费电子功能性产品及防护性产 品生产制造企业逐步发展壮大，出现了一些可与国际领先企业相抗衡的大规模生产制造企业，并发展 成为下游客户重要的配套供应商，综合实力不断壮大，开始逐渐占据中国市场主导地位。 近年来，虽然我国消费电子功能性产品及防护性产品行业出现了一些综合实力突出的大型企业， 但整体数量相对较少，行业的集中度有待提高。未来，随着消费电子产品向轻薄化、智能化等方向发 展，下业逐渐开始将消费电子功能性产品作为其产品的重要元器件，对品质要求更高。因此，具 备较大生产规模、先进制造技术以及强大技术研发实力的企业将成为未来行业发展的重要推动者。

  1、根据江苏省工业和信息化厅发布的《关于江苏省第五批专精特 新“小巨人”企业和第二批专精特新“小巨人”复核通过企业名单 的公示》，公司入选第五批国家级专精特新“小巨人”企业，有效 期自 2023年 7月 14日至 2026年 7月 14日； 2、根据苏州市工业和信息化局发布的《2022年江苏省苏州市省级 专精特新中小企业公示名单（第一批）》，公司入选省级专精特新中 小企业，有效期自 2022年 11月 15日至 2025年 11月 15日； 3、公司于 2023年 11月 6日经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、 国家税务总局江苏省税务局联合认定为高新技术企业，证书编号 为 GR4，有效期自 2023年 11月 6日至 2026年 11月 6日。

  1、 交易性金融资产 2024 年 6月末余额较 2023 年末上升 100.00%，主要系公司购买结构性存款所 致； 2、 在建工程 2024 年 6月末余额较 2023 年末下降 100.00%，主要系越南鼎佳设备安装调试完成，转 为固定资产所致。 3、 应付票据 2024年 6月末余额较 2023年末余额下降 41.62%，主要系公司到期兑付的票据增多所 致。

  4、 应交税费 2024年 6月末余额较 2023年年末余额增长98.14%，主要系企业所得税增长所致。

  1 2024 1-6 、财务费用 年 月比去年同期增长72.67%，主要系利息收入、汇兑收益增加所致； 2、 其他收益2024年1-6月末比去年同期增长200.99%，主要系政府补助及执行增值税加计抵减政策所 致； 3、 投资收益2024年1-6月末比去年同期减少79.33%，主要系交易性金融资产收益减少所致； 4、 信用减值损失2024年1-6月比去年同期增加124.93%，主要系2023年末应收账款余额较高，导致计 2024 6 提的减值较多。 年月末应收账款余额有所降低，导致冲回计提的减值所致； 5、 营业外支出2024年1-6月比去年同期减少99.17%，主要是2023年缴纳的滞纳金较多所致。

  1、经营活动产生的现金流净额 2024年 6月末比上年同期增加 600.79%，主要系 2024年上半年回款 多于去年同期所致； 2、投资活动产生的现金流净额 2024年 6月末比上年同期减少 136.07%，主要系 2024年上半年的结 构性存款投资未到期收回所致； 3、筹资活动产生的现金流净额 2024年 6月末比上年同期减少 310.53%，主要系本期实施现金分红所 致。

  公司始终遵循健康、人本、进取的核心价值观，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责 任放在公司发展的重要位置，将社会意识融入到发展实践当中去，积极承担社会责任，支持地区经济 发展与社会共享企业发展成果。报告期内公司工会运行良好，保障了员工的合法权益。公司一直秉承 客户至上原则，关注客户的需求，尽一切努力为客户提供良好的方案，与客户长期保持良好的合作关 系。

  公司产品主要应用于笔记本电脑等消费电子产品领域中， 公司直接客户包括仁宝电脑、巨腾国际、神基股份、立讯精密、 台达电子等制造服务商和组件生产商，产品最终应用于戴尔、 惠普、联想、华硕、索尼等知名消费电子品牌产品。受下游品 牌集中度较高、客户对供应链集中管理等因素的影响，产业链 呈现集中化的特征，公司前五大客户占比较高。 未来，若现有主要制造服务商和组件生产商采购需求出现 变化，或者增加对其他同类供应商的采购，或者主要制造服务 商和组件生产商在市场竞争中经营情况和资信状况发生重大 不利变化，则主要客户对公司的采购金额可能大幅下降，从而 对公司的生产销售和业绩带来不利影响。

  2018年 8月，昆山市规划局审议通过《昆山市 E04规划 编制单元控制性详细规划》草案，鼎佳精密在昆山市的相关地 块根据该草案调整纳入农林用地范畴。根据昆山市人民政府 “昆政复（2019）43号”《市政府关于同意昆山市 E04规划编制 单元控制性详细规划的批复》，原则同意《昆山市 E04规划编 制单元控制性详细规划》。张浦镇人民政府出具《情况说明》确 认，鼎佳产业园所在宗地最新规划性质已纳入允许建设区，已 不再属于农林用地管理范畴，将在昆山市规划期到 2035年的 国土空间总体规划基础上编制张浦镇国土空间总体规划，将鼎 佳产业园所在宗地规划回调确认为工业用地，预期不存在障 碍。由于公司的昆山经营场地在前述地块，如上述地块的用地 性质变更为农林用地，且最终导致公司自有房屋建筑物被主管 部门搬迁，则将对公司生产经营造成不利影响。

  公司外销收入占比相对较高，外销结算货币为美元，美元 兑人民币汇率波动将对公司外销收入和经营业绩带来一定程 度的影响。如果未来美元兑人民币的结算汇率短期内出现大幅 波动，将对公司经营业绩产生较大影响。

  随着公司业务规模的扩大及订单需求的快速增长，公司因 产能有限、生产用工紧张以及集中有限资源生产附加值更高的 产品等原因，将部分低附加值的产品通过外协加工的方式来进行 生产。

  未来如果外协供应商不能持续满足公司产品外协加工的 需求、客户对于供应商采用外协方式严格管理甚至明确禁止的 销售额占比大幅提升或公司不能持续保持对外协供应商的良 好管理，可能影响公司产品质量或生产进度，并对公司经营造 成不利影响。

  公司应收账款账面余额占当期营业收入的比例比较高。如 果公司客户未来受到行业市场环境变化、技术更新及国家宏观 政策变动等因素的影响，经营情况或财务状况等出现重大不利 变化，公司应收账款回款周期可能延长，坏账风险增加，从而 对公司的生产经营产生不利影响。

  公司实际控制人李结平、曹云夫妇直接和间接合计控制鼎 佳精密 89.77%的股份表决权。当公司利益与实际控制人利益 发生冲突时，实际控制人可以通过所控制的表决权控制公司的 重大经营决策，形成有利于实际控制人但有可能损害公司及其 他股东利益的决策。如果相关内部控制制度不能得到一定效果执 行，企业存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利 益的风险。

  报告期内，公司员工持股平台昆山臻佳注册地为鼎佳精密名下房产，公司与昆山臻佳签订了《无 偿使用证明》。上述关联交易系遵循自愿、平等、公平、公正的原则进行的，符合法律、行政法规、公 司章程及相关制度的规定，不存在损害公司、股东利益的情形，亦不会对公司的独立性、财务和业务 经营产生不利影响。

  为稳定与激励员工，优化员工收入分配，分享公司成长利益，公司部分员工通过员工持股平台昆 山臻佳持有公司股票。 2021年 5月 8日，经华尔迪有限股东会审议，赞同公司注册资本增加至 879.7507万元，由昆山 臻佳以货币出资 760.0224万元认缴新增注册资本 23.7507万元，超出部分计入华尔迪有限资本公积。 本次授予权益工具前，公司已聘请评估机构对公司整体进行了评估。 截至报告期末，昆山臻佳合伙人合计 31名，执行事务合伙人为李结平，昆山臻佳持有公司 161.98 万股股份，占公司总股本的 2.70%。

  承诺非因不可 抗力因素导致 未能履行公开 承诺事项的， 将提出新的承 诺并接受约 束，直至新的 承诺履行完毕 或相应补救措 施实施完毕

  承诺非因不可 抗力因素导致 未能履行公开 承诺事项的， 将提出新的承 诺并接受约 束，直至新的 承诺履行完毕 或相应补救措 施实施完毕

  承诺非因不可 抗力因素导致 未能履行公开 承诺事项的， 将提出新的承 诺并接受约 束，直至新的 承诺履行完毕 或相应补救措 施实施完毕

  将提出新的承 诺并接受约 束，直至新的 承诺履行完毕 或相应补救措 施实施完毕

  关于招股说明 书存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏情形之股份 回购的措施和 承诺

  招股说明书存 在虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏情 形的股份回购 的措施

  关于招股说明 书存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏情形之股份 回购的措施和 承诺

  招股说明书存 在虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏情 形的股份回购 的措施

  关于招股说明 书存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏情形之股份 回购的措施和 承诺

  招股说明书存 在虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏情 形的股份回购 的措施

  关于招股说明 书存在虚假记 载、误导性陈 述或者重大遗 漏情形之股份 回购的措施和 承诺

  招股说明书存 在虚假记载、 误导性陈述或 者重大遗漏情 形的股份回购 的措施

  承诺非因不可 抗力因素导致 未能履行公开 承诺事项的， 将提出新的承 诺并接受约 束，直至新的

  承诺非因不可 抗力因素导致 未能履行公开 承诺事项的， 将提出新的承 诺并接受约 束，直至新的 承诺履行完毕 或相应补救措 施实施完毕

  承诺非因不可 抗力因素导致 未能履行公开 承诺事项的， 将提出新的承 诺并接受约 束，直至新的 承诺履行完毕 或相应补救措 施实施完毕

  承诺非因不可 抗力因素导致 未能履行公开 承诺事项的， 将提出新的承 诺并接受约 束，直至新的 承诺履行完毕 或相应补救措 施实施完毕